מיסים

עצמאי שמתפרנס ממסחר בניירות ערך יכול לקזז הפסדים בשוק ההון אל מול הוצאות ניהול העסק ונזקים שנגרמו לו באותה שנת מס. אצל סוחר שמשקיע בשוק

מס הכנסה בישראל מחושב לפי מדרגות מס. באופן כללי, ככל שההכנסה עולה – כך עולה שיעור המס שמשלמים. קיימים הבדלים במדרגות בין הכנסה מיגיעה אישית

מס רכישה הוא מס שמשלמים על רכישת זכות במקרקעין לפי החוק מיסוי מקרקעין התשכ"ג 1963. המס משולם מהצד של הרוכש על עסקאות נדל"ן כגון: דירות,

עצמאי, עוסק פטור או עוסק מורשה, שהוא אינו חברה בע"מ, משלם מס הכנסה לפי מדרגות זהות כמו שכיר. לשנת 2023, שיעורי המס מסווגים לפי מדרגות

המיסוי על נדל"ן נכון לשנת 2023 כולל מס רכישה, מס שבח, היטל השבחה ומס הכנסה על שכירות. בנוסף, מהות העסקה עשויה לחייב תשלום מס הכנסה,

סעיף 131 לפקודת מס הכנסה קובע כי עצמאיים, חברות בע"מ, עוסק מורשה ופטור ולעיתים גם שכירים בעלי הכנסה שנתית גבוהה מחויבים להגיש דוח שנתי ובו

סחורות ומוצרים (טובין) בשווי של עד 75 דולר פטורים ממס, בעוד פריטים בשווי של בין 75 ל-500 דולר כרוכים במע"מ של 17%. חפצים שערכם 500-1,000

נכון לשנת 2023, מס רווחי הון בישראל עומד על 25%. המס הזה חל גם על גברים ונשים מעל גיל 70, אבל לפלח האוכלוסייה הזה יש

מס יסף, המכונה לעתים קרובות "מס עשירים", יושם בעקבות המלצות ועדת טרכטנברג בתגובה למחאה החברתית של 2011. נכון לשנת 2023 חל המס על הכנסה חייבת

נכון לשנת 2023, המס על רווחי הון הוא 25% ומשלמים אותו רק לאחר מכירה בפועל של הנכס. כמו כן, מס רווחי הון מחושב לפי הרווח

מס החברות לשנת 2023 הוא 23%. המס נקבע לפי סעיף 126 א' לפקודת מס הכנסה ומשלמים אותו על רווחי החברה לאחר ניכוי ההוצאות הכרוכות בפעילות

נכון לשנת 2023 מס היבוא על רכב הוא: רכב שטח אופנוע ורכב נוסעים רגיל הוא 114% כאשר קיים הסכם סחר ו-129% אם לא קיים הסכם

מעסיק חייב לנכות משכר העובד דמי ביטוח בריאות: מחלק השכר שעד 7,122 ש"ח מנכים 3.1% ומחלק השכר שמעליו מנכים 5%. אצל עובד עצמאי שמשלם דמי

מס גולגולת מוטל על כל אדם במדינה שמטילה אותו, מתוקף הימצאותו בה ובלי קשר להכנסותיו או למצבו הכלכלי. למרות שכיום היא פחות נפוצה, יש מדינות

מס שבח לא מחושב לפי מדרגות מס אלא כ-25% מהרווח. בנוסף, הוא נקבע באופן ליניארי על בסיס מועד תחילתן של רפורמות מס ומשך ההחזקה החייבת

שיעורי המס על רווחי הון בישראל עבור משקיעים פרטיים שאינם בעלי מניות מהותיים עומדים על 15%-25%, בהתאם לסוג הנכס שבו נוצר הרווח. עם זאת, מגן

פתיחת תיק ניכויים היא חובה שמוטלת על כל בית עסק שבו מועסק עובד שכיר אחד לפחות. המשמעות היא שהמעסיק צריך לפתוח תיק ניכויים גם אם

תשלום חובות מס הכנסה מתבצע בכמה דרכים. דרך אחת היא להיכנס לאתר האינטרנט של מס הכנסה, להזין מספר עוסק או פרטי זיהוי אחרים ולשלם את

קיימים מקרים שבהם עצמאיים רוצים לשנות את הגדרת הסטטוס שלהם מול רשויות המיסים. כך לדוגמא לפי החוק, עוסק פטור הוא עצמאי שלא נדרש על פי

חשבונית מס משמשת לדיווח על עסקה וקבלת תשלום, אך יש מקרים שבהם אין ברירה אלא לבטל אותה. אם צריך לבטל חשבונית מס, יש לפעול במהירות

הוצאה מוכרת, אליה רואי חשבון מתייחסים גם בתור "הוצאה ניתנת לניכוי", היא עלות שניתן להפחית מסך ההכנסה החייבת במס, וכתוצאה מכך להשיג חבות מס נמוכה

מענק עבודה הידוע גם בשמות "מענק הכנסה" או "מס הכנסה שלילי" הינו מענק בסכום מקסימאלי של עד 13,104 ₪ לאלו שעונים על תנאי הזכאות. תכליתו

מהו עוסק פטור? צורת התאגדות מול מס הכנסה, מע"מ וביטוח לאומי שמאפשרת לעוסק לא לגבות מלקוחותיו מע"מ, לא לדווח עליו ולהגיש למס הכנסה הצהרה על

מקדמות הן הדרך לשלם למס הכנסה מדי חודש בתור עצמאים. בסוף שנת המס מחשבים את חבות המס מהדוח השנתי ומורידים ממנה את התשלומים שבוצעו במקדמות.

גילוי מרצון מעניק למעלימי מס הזדמנות פז לחשוף את נכסיהם המלאים תמורת ויתור על הליך פלילי. הליך זה דורש הסתמכות על סיוע וליווי משפטי כדי

החזרי מס בגדול הם דבר טוב, המדינה מחזירה לנו את הכסף שמגיע לנו. אבל כמובן, אף אחד לא יקל עלינו בתהליך. כאן נכנסות לתמונה החברות

היכרות עם מיסוי מקרקעין יכולה לחסוך כסף, מאמץ וזמן לאנשים פרטיים. בנוסף, חשוב שגם יזמים או קבלנים יתייעצו עם עורך דין מקרקעין אם הם רוצים

בישראל משתמשים בשיטת מיסוי פרוגרסיבית שעל פיה ככל שההכנסה של אדם מסוים עולה, כך יוטל עליו מס גבוה יותר. המדינה גובה מס מההכנסות השונות שהאדם

עסק שיש לו ביטוח מבנה משכנתא או ביטוח אחר יהיה רשאי לקבל החזר הוצאות על נזילות. האם גם על איתור נזילות בגינת העסק ניתן לקבל

תחום המיסים אינו תחום קל למרביתנו. קשה להבין כמה מיסים צריך לשלם, על פי אלו מדדים זה נקבע, ואיך אפשר לוודא שאנו משלמים בדיוק את

מחקרים מוכיחים, עסק מצליח הוא עסק שלווה ביועץ עסקי! הקמת עסק אינה דבר פשוט, הקשיים הנלווים לבעלי עסקים בישראל, גם בשלב ההקמה ולאחר מכן בשלב

מתנות בבר מצווה או באירועים אחרים הן עניין שבשגרה הנהוג בין בני משפחה וחברים. האם צריך לשלם מיסים ממתנות בר המצווה שלך? על כך במאמר

ניהול עסק עצמאי בישראל אינו דבר פשוט, במיוחד כשצריך להתעסק בדברים מסביב, כמו התנהלות מול רשויות המס השונות והחזרי מס. זמן שווה כסף, במיוחד בתחום

לעיתים נדמה שמס נמצא בכל מקום… סיימת תהליך גירושין? התחלת לשלם מזונות? אתה מקבל מזונות מאשתך? מגיעים לכם החזרי מס עקב גירושין! באילו תנאים ומה

שירותי משרד קבועים נחשבים כהוצאה מוכרת לעסקים במס הכנסה ולכן ייתכן שמגיעים לכם החזרי מס על קניית עוקבים באינסטגרם. כיצד מחשבים את ההחזרים – על

קופות רושמות כפי שכולנו הכרנו כבר מזמן מעלות אבק בדיוק כמו הטלפון הקווי. הקופות הרושמות הדיגיטליות הפכו את חיינו לקלים יותר, ומסייעות כיום לעסקים רבים

אחד הענפים המשתלמים להשקעה בהם הוא ענף הנדלן ובייחוד ענף הנדלן בחו"ל. עם זאת, בזמן שרוכשים ומעוניינים ברכישות נדלן בחו"ל עולות שאלות רבות. אחת השאלות

לא באמת יודע מדוע לוקחים לך את סכום המס הכנסה המסוים? תמיד רצית לדעת מה המשמעות של מדרגות מס בישראל לשכירים ולעצמאים? אנחנו כאן כדי

בהרבה מקרים, נשים בזמן חופשת לידה מוותרות על החזרי מס להם הן זכאיות. דבר זה קורה בעיקר בשל חוסר ידע שלהן לגבי החזרים אלו. חוק

מדרגות מס הכנסה מיגיעה אישית לשנת 2023 נעים במדרגות מס בין 10% ועד 50%, באופן הבא: מדרגות המס לשנת 2023 הכנסה חודשית הכנסה שנתית 10%